對中小企業(yè)內(nèi)部控制的實施和落地情況進行了問卷調(diào)查。通過涵蓋18條內(nèi)部控制指引的簡單而具體的問題和對企業(yè)內(nèi)部控制的分析，可以初步形成對企業(yè)內(nèi)部控制實施情況的整體認識和預判。

工具/原材料Excel方法/根據(jù)18項內(nèi)部控制準則的第1步設計:

通過問卷調(diào)查，企業(yè)在組織、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源和社會責任設置等方面的具體實際問題已經(jīng)初步形成了對企業(yè)內(nèi)部控制實施的理解和預期。

-1步閱讀2根據(jù)18條內(nèi)部控制指南設計:

通過問卷調(diào)查，企業(yè)在企業(yè)文化、資本活動、采購業(yè)務和資產(chǎn)管理等方面的具體實際問題，初步形成了對企業(yè)內(nèi)部控制實施的理解和預期。

-2步閱讀3根據(jù)18條內(nèi)部控制準則設計:

通過問卷調(diào)查，銷售業(yè)務、研發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務和外包企業(yè)的具體實際問題已經(jīng)初步形成了對企業(yè)內(nèi)部控制實施的理解和預期。

-3步閱讀4根據(jù)18條內(nèi)部控制準則設計:

通過問卷調(diào)查，企業(yè)財務報告、全面預算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)建設等具體實際問題，初步形成了對企業(yè)內(nèi)部控制實施的理解和預期。

-4步閱讀結束通知問卷。問題必須針對企業(yè)具體、規(guī)范，避免晦澀的專業(yè)術語，確保填報人員能夠簡單、清晰、快速地完成問卷，對企業(yè)的細微問題有全面的控制和預判。